Uma conta de aposentadoria individual ou IRA é uma forma de "plano de aposentadoria individual". É simplesmente uma conta de poupança com grandes vantagens fiscais. Um IRA em si não é um investimento. É onde um investidor mantém ativos como ações, títulos e fundos mútuos. Um 401(k) é estabelecido por um empregador, mas um IRA pode ser iniciado por uma pessoa física. Outros IRAs podem ser abertos por proprietários de pequenas empresas e por aqueles que são autônomos.
Conta de aposentadoria individual
Tipos de IRAs
Existem diferentes tipos de IRAs: IRAs tradicionais, Roth IRAs, SEP-IRAs e SIMPLES IRAs. Eles variam quanto ao status de declaração de impostos. Além disso, eles têm regras e condições diferentes.
- IRA tradicional - As contribuições para um IRA tradicional são, dependendo da renda, da situação fiscal e se o contribuinte tem um plano de aposentadoria patrocinado por seu empregador. Tanto em 2015 como em 2016, o contribuinte pode contribuir para um IRA tradicional ou Roth até US$ 5.500. Se maior de 50 anos, a contribuição pode ser de até US$ 6.500. Qualquer um dos valores pode ser reduzido se a remuneração tributável (salários, por exemplo) for inferior ao limite estabelecido para a contribuição ao IRA.
- Roth IRA - as contribuições ao Roth IRAs não são dedutíveis nos impostos. O valor que pode ser contribuído é normalmente o mesmo que um IRA Tradicional.
- SEP-IRA - Empresas de qualquer tamanho que queiram estabelecer um IRA para funcionários podem utilizar o SEP (Plano Simplificado de Previdência dos Funcionários) IRA .
- SIMPLES IRA - Um SIMPLES PLANO de Incentivo à Poupança (Savings Incentive Match PLan for Employees) O IRA é para empregados e empregadores criarem um IRA. Isto é para pequenas empresas que não têm um plano de aposentadoria.
Contas dirigidas aos participantes
Uma conta dirigida aos participantes (também chamada de IRA autodirigida) é um IRA que é fornecido por algumas instituições financeiras nos Estados Unidos. Ela permite investimentos alternativos para a poupança-reforma. Alguns exemplos de tais investimentos alternativos são: imóveis, hipotecas privadas, ações de empresas privadas, sociedades limitadas a petróleo e gás, metais preciosos, cavalos e propriedade intelectual. Há um risco de fraude ao se investir em contas de aposentadoria autodirigidas.
Perguntas e Respostas
P: O que é uma conta individual de aposentadoria?
R: Uma conta individual de aposentadoria, ou IRA, é um tipo de plano de aposentadoria que oferece benefícios fiscais substanciais aos poupadores.
P: Uma IRA é um investimento?
R: Não, uma IRA não é um investimento em si. É uma conta de poupança usada para manter ações, títulos, fundos mútuos e outros ativos para a aposentadoria.
P: Quem pode abrir uma IRA?
R: Qualquer pessoa pode abrir uma IRA, inclusive pessoas físicas, proprietários de pequenas empresas e autônomos.
P: Qual é a diferença entre um IRA e um 401(k)?
R: O 401(k) é estabelecido por um empregador, enquanto o IRA pode ser iniciado por um indivíduo.
P: Que tipos de ativos podem ser mantidos em uma IRA?
R: Uma IRA pode conter ações, títulos, fundos mútuos e outros tipos de ativos que são comumente usados para poupança para aposentadoria.
P: Quais são as vantagens fiscais de uma IRA?
R: As IRAs oferecem vantagens tributárias significativas, pois as contribuições podem ser dedutíveis do imposto de renda e os ganhos crescem livres de impostos até serem sacados.
P: Há alguma restrição sobre quando os fundos podem ser sacados de uma IRA?
R: Sim, há algumas restrições sobre quando os fundos podem ser sacados de uma IRA. Em geral, os saques feitos antes dos 59 anos e meio de idade estão sujeitos a impostos e penalidades, embora haja algumas exceções para determinados tipos de saques.